宜、服务社区居民。

上海静安区临汾路街道社会组织服务中心执行《民间非营利组织会计制
度》。 
二、审计情况 
本次审计，我们主要是对上海静安区临汾路街道社会组织服务中心 2019 年
12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日资产
负债表、2019 年 1 月-2022 年 12 月的业务活动表以及财务状况进行了审计。在
审计过程中，我们调查了解了上海静安区临汾路街道社会组织服务中心内部控
制制度的制定和执行情况，抽查了有关会计凭证，对上海静安区临汾路街道社
会组织服务中心工作目标的完成情况、重大投资决策情况、经济管理情况以及
遵守财经法规情况进行了调查了解。 
三、审计结果 
（一）资产、负债和净资产情况 
上海静安区临汾路街道社会组织服务中心截至 2019 年 12 月 31 日资产总计
91,252.02 元，其中：货币资金 91,252.02 元；负债合计 45,955.00 元，其
中：流动负债 45,955.00 元；净资产合计 45,297.02 元（均为非限定性净资
产），其中：限定性净资产 0.00 元，非限定性净资产 45,297.02 元。 
上海静安区临汾路街道社会组织服务中心截至 2020 年 12 月 31 日资产总计
90,880.12 元，其中：货币资金 90,880.12 元；负债合计 45,955.00 元，其
中：流动负债 45,955.00 元；净资产合计 44,925.12 元（均为非限定性净资
产），其中：限定性净资产 0.00 元，非限定性净资产 44,925.12 元。 
上海静安区临汾路街道社会组织服务中心截至 2021 年 12 月 31 日资产总计
90,618.98 元，其中：货币资金 90,618.98 元；负债合计 45,955.00 元，其
中：流动负债 45,955.00 元；净资产合计 44,663.98 元（均为非限定性净资
产），其中：限定性净资产 0.00 元，非限定性净资产 44,663.98 元。 
上海静安区临汾路街道社会组织服务中心截至 2022 年 12 月 31 日资产总计
90,884.34 元，其中：货币资金 90,884.34 元；负债合计 45,955.00 元，其
中：流动负债 45,955.00 元；净资产合计 44,929.34 元（均为非限定性净资
产），其中：限定性净资产 0.00 元，非限定性净资产 44,929.34 元。 

1、资产情况 
（1）货币资金 2019 年 12 月 31 日余额 91,252.02 元，其中：银行存款
91,252.02 元 
（2）货币资金 2020 年 12 月 31 日余额 90,880.12 元，其中：银行存款
90,880.12 元 
（3）货币资金 2021 年 12 月 31 日余额 90,618.98 元，其中：银行存款
90,618.98 元 
（4）货币资金 2022 年 12 月 31 日余额 90,884.34 元，其中：银行存款
90,884.34 元 
2、负债情况 
（1）应付款项 2019 年 12 月 31 日余额 45,955.00 元，其中：系拨入活动
经费余额 45,955.00 元 
（2）应付款项 2020 年 12 月 31 日余额 45,955.00 元，其中：系拨入活动
经费余额 45,955.00 元 
（3）应付款项 2021 年 12 月 31 日余额 45,955.00 元，其中：系拨入活动
经费余额 45,955.00 元 
（4）应付款项 2022 年 12 月 31 日余额 45,955.00 元，其中：系拨入活动
经费余额 45,955.00 元 
3、净资产情况 
2019 年 12 月 31 日净资产为 45,297.02 元，均为非限定净资产（其中开办
资金 3 万元）。 
其中：（1）2019年1月1 日净资产 36,819.55 元 
 （2）2019 年度净资产变动额 8477.47 元 
2020 年 12 月 31 日净资产为 44,925.12 元，均为非限定净资产（其中开办
资金 3 万元）。 
其中：（1）2020年1月1 日净资产 45,297.02 元 
 （2）2020 年度净资产变动额 -371.90 元 
2021 年 12 月 31 日净资产为 44,663.98 元，均为非限定净资产（其中开办
资金 3 万元）。 

其中：（1）2021年1月1 日净资产 44,925.12 元 
 （2）2021 年度净资产变动额 -261.14 元 
2022 年 12 月 31 日净资产为 44,929.34 元，均为非限定净资产（其中开办
资金 3 万元）。 
其中：（1）2022年1月1 日净资产 44,663.98 元 
 （2）2022 年度净资产变动额 265.36 元 
（二）2019 年 1 月-2022 年 12 月业务活动收支情况 
2019 年度，上海静安区临汾路街道社会组织服务中心共计发生收入
10,255.57 元，其中：政府补助收入 10,000.00 元，其他收入 255.57 元；费用
1,778.10 元，其中：管理费用 1,104.00 元，其他费用 674.10 元。 
2020 年度，上海静安区临汾路街道社会组织服务中心共计发生收入 275.99
元，其中：其他收入 275.99 元；费用 647.89 元，其中：管理费用 665.92 元，
其他费用-18.03 元。 
2021 年度，上海静安区临汾路街道社会组织服务中心共计发生收入 275.76
元，其中：其他收入 275.76 元；费用 536.90 元，其中：管理费用 535.20 元，
其他费用 1.70 元。 
2022 年度，上海静安区临汾路街道社会组织服务中心共计发生收入 263.66
元，其中：其他收入 263.66 元；费用-1.70 元，其中：其他费用-1.70 元。 
1、2019 年 1 月-2022 年 12 月收支情况 
2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年度 合计 
政府补助收
入 10,000.00 10,000.00
其他收入 255.57 275.99 275.76 263.66 1,070.98
收入合计 10,255.57 275.99 275.76 263.66 11,070.98
管理费用支
出 1,104.00 665.92 535.20 2,305.12
其他费用支
出 674.10 -18.03 1.70 -1.70 656.07
支出合计 1,778.10 647.89 536.90 -1.70 2,961.19
结余 8,477.47 -371.90 -261.14 265.36 8,109.79
四、审计意见 
我们认为，上海静安区临汾路街道社会组织服务中心财务报表，在所有重
大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了上海静安区
临汾路街道社会组织服务中心 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 1 月-
2022 年 12 月的业务活动情况。